根据《关于进一步完善省级财政科研项目资金管理等政策的 实施意见》(鄂办发〔2017〕50 号)、《教育部办公厅关于进一步  落实优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》(教技厅〔2018〕 5 号)、《湖北省财政厅 湖北省科学技术厅关于进一步完善省级 财政科研项目资金管理有关事项的通知》(鄂财教发〔2019〕43 号)等文件精神， 为规范科研经费使用， 促进学校科研事业健康  持续发展，制订本办法。

第一条  适用范围

本办法所涉及的科研经费包括： 各级各类财政拨款经费的纵 向科研项目、学校资助的各类纵向科研项目、 各种以合同协议方 式获得的横向科研项目，以及科研团队、教师科研能力培育等各 类专项项目经费。

科研人员是科研经费使用、报销的主体， 应强化责任和诚信 意识， 合规合法使用科研经费， 确保科研经费真实有效地用到科 研项目上，在经费使用支出中不得弄虚作假、套取科研经费。项

目负责人对经费的使用和支出行为负完全责任。

第二条  学校对横向科研项目实行自主管理，项目负责人对 横向科研经费按照合同、协议约定执行， 坚持真实性、相关性原 则，遵守国家税法规定，实行有别于纵向科研经费的分类管理。 横向项目经费由项目负责人自主安排使用。横向科研项目按合同或协议结题， 科研处审核，分管科研校领导审批后，学校对应的 奖励经费纳入项目负责人年度绩效工资。

第三条  科研经费入账流程

属批量到账的纵向科研项目， 由科研处提供项目清单、审核 后的预算，并与财务处进行核对。财务处根据科研处提供的核对 一致数据建立科研项目， 并分配项目预算经费， 由科研处向项目 负责人通知立项情况； 属单个到账的横、纵向科研项目， 由项目 负责人提供横向合同或纵向项目立项通知书在科研处备案， 经科 研处审核预算并开具建账通知单， 财务处据此和到账通知开具发 票、 设臵项目、分配项目预算经费。

第四条  城市间差旅费的报销

(一)参照学校差旅费有关规定执行。

(二)课题组、项目组、创新团队等成员中非本校人员参与 科研活动所发生的差旅费， 按照本校教职工差旅费报销管理办法 执行。

第五条  住宿费的报销

(一)参加其他单位举办的会议和培训， 举办方统一安排住 宿且费用自理的， 住宿费标准与学校公务出差住宿费标准一致。

(二) 受邀参加学术会议、研讨会、评审会、教学科研合作 等，由对方单位提供免费住宿的， 凭邀请方或合作方提供的有效 证明， 可以报销城市间差旅费， 出差补助按学校差旅费报销管理 办法执行

(三)出差人到农村、野外基地等进行调研、科考、实验的， 实际支付住宿费而当时确实无法取得正规发票的， 须提供情况说 明，经财务处同意可以不使用公务卡结算，据实报销， 出差补助 按学校差旅费报销管理办法执行。

第六条  开展科研活动使用特殊交通工具相关费用的报销

(一)科研人员从事科研活动因交通不便或科研活动实际需 要的， 可租车前往，事前须填写《汉江师范学院租车开展科研活 动报销审批表》(见附件 1 ) ，说明拟开展的科研工作内容， 经 所在部门分管领导审批后，方可开展。租车费用凭票据、审批表 和相关佐证材料报销， 一事一结， 不得累积报销。租车人应与车 辆服务提供方签订租车协议。租车协议中需明确安全责任和转账 支付方式。租车开展科研活动， 由车辆服务提供方和出差人员个 人根据相关法律法规承担安全责任。

(二)科研人员自主选择自驾车开展科研活动的， 应以书面 形式报请所在部门负责人和科研处批准， 并承诺个人承担安全责 任且自行购买保险。报销前应据实填写《汉江师范学院自驾车科 研活动差旅费报销审批表》(见附件 2 )，明确说明拟开展的科研 工作内容与项目研究的相关性， 经所在部门负责人审批后，凭票 据、审批表和相关佐证材料， 按学校财务报销规定标准报销相关 费用： 有过桥过路费票据实报实销，无过桥过路费票据的，两者 报销的燃油费控制在城市间交通费最低标准内， 燃油费和过路过 桥费日期必须在审批时间内。燃油费须使用公务卡支付。不发放 市内交通费。自驾车开展科研活动的，一事一结，不得累积报销。

第七条  业务接待费的报销

(一)各级各类纵向科研项目在间接费预算中列支有业务接 待费的， 严格按预算和公务接待相关规定执行。在间接费中无业 务接待费预算的， 不得开支业务接待费。

(二)学校使用财政资金自主设立的教师科研能力培育基金 各类项目和科研启动费不得列支业务接待费。

第八条  劳务费的报销

(一)科研项目临时聘用人员实行家属(包括三代内直系和 旁系血亲) 回避制度。教职工所在部门(或课题组) 原则上不得 聘用亲属。确因工作的特殊需要， 需聘用亲属的， 应经课题组所 在部门审批并报科研处和人事处备案。

(二)支付给参与科研活动的无工资性收入人员(含在校学 生)和临时聘用人员的劳务费严格按项目经费预算执行。项目聘 用人员的劳务费开支标准， 参照当地科学研究和服务业从业人员 平均工资水平，根据其在项目研究中承担的工作任务确定。

(三)向参与项目研究的临时聘用人员(除在校学生外)支 出劳务费超过 1000 元/人的， 项目组应提前与临时聘用人员签订 劳务合同。劳务合同应明确聘用期限、聘用人员个人信息(含银 行账户信息)、参与项目研究的具体内容及质量标准、劳酬支付 标准和方式、安全责任约定等。

(四)报销人凭劳务费支付清单、支付情况说明及劳务合同，经所在部门负责人和科研处审批后，在财务处办理转账手续， 依 法依规缴纳个人所得税， 劳务费需到税务局开具劳务费发票； 参 与科研活动的在校学生获取劳酬需提供姓名、学号、班级、身份 证、银联卡等信息。

第九条  其他资金支付规定

(一)参与科研项目的教师须使用公务卡或转账结算， 参与 科研活动的在校学生应使用银联卡结算。

(二)项目经费须严格按照项目预算开支，根据项目研究实 际情况确需调剂预算的， 须根据项目主管部门相关规定提前办理 预算调剂审批手续后，方可按照新的预算开支项目经费。

(三) 不能用公务卡结算的版面费、专利费等， 需要借款支 付的， 1 万元以下由项目负责人审批， 1 万元以上须由分管或联 系校领导审批。

(四)使用项目经费采购科研设备、办公用品、设计制作印 刷、图书资料及图书类非纸质载体资源等须按照学校相关采购规 定执行。

第十条  报销审批

(一)各级各类纵向科研项目财政拨款经费和按纵向经费管 理的横向科研项目经费， 报销审批按照《汉江师范学院纵向科研 项目经费管理办法》(校发〔2018〕16 号) 第四章收支管理第十 五条规定执行。

(二)学校立项资助的教师科研能力培育基金各类专项项目经费， 报销时须明确标注经费支出的预算科目类别，财务处审核 报销。单次报销金额不超过一万元的， 由项目组成员经办，项目 组负责人审核， 科研处负责人审批；单次报销金额一万元至五万 元的， 由项目所在部门负责人和科研处负责人共同审核， 分管科 研的校领导审批。单次报销超过五万元的，由项目所在部门负责 人会同科研处负责人审核，按学校财务核销规定执行， 分别由分 管科研的校领导、分管财务的校领导或校长审批。

第十一条  责任与监督

项目负责人对项目经费的预算、使用和决算的真实性、合法 性、合理性、有效性负直接责任， 在经费报销时应签署承诺书(见 附件 3)。二级学院和财务处、科研处等负责指导项目组合理合 规编制项目预算和决算， 监督预算执行， 监管经费使用， 对项目 经费的使用负管理责任。学校纪委、审计等部门对项目经费开支 行使监督权，保障资金安全及合理使用。

第十二条  本办法自印发之日起施行， 由科研处负责解释。

附件 1

附件 2

汉江师范学院自驾车科研活动差旅费报销审批表